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索引号 sjj4512270044 发布机构 审计局 发布日期 2018-10-15 17:47:48
来源 审计局 主题分类 部门决算 体裁分类 其它
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巴马瑶族自治县审计局2017年部门决算

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第一部分:  巴马瑶族自治县审计局  概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分: 巴马瑶族自治县审计局 2017年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分: 巴马瑶族自治县审计局 2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:巴马瑶族自治县审计局概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家、自治县、市和县有关审计工作的方针政策和法律法规。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

2.负责对县本级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展,对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

3.向自治县人民政府提出年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受自治县人民政府委托向自治县人大常委会提出本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告,向自治县人民政府对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,依法向社会公布审计结果,向自治县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.依法审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

(1)自治县本级预算执行情况和其他财政收支,自治县本级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

(2)自治县所辖乡(镇)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

(3)使用自治县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

(4)自治县人民政府投资和以自治县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

(5)自治县所属国有企业和金融机构以及自治县人民政府规定的县所属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债、损益。

(6)自治县人民政府部门、所辖乡(镇)人民政府管理和其他单位受自治县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

(7)上级审计机关授权对国际组织和外国政府贷款、援助项目的财务收支。

(8)法律法规规定应当由自治县审计局审计的其他事项。

5.按规定对自治县辖乡(镇)党政主要负责人和县委、政府部门主要负责人及依法属于自治县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与自治县本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或自治人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作和农村集体经济审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计方面的对外交流与合作。

10.承办自治县人民政府和上级审计机关交办的其他事项。二、部门决算单位构成

巴马瑶族自治县审计局决算构成包括局机关及下辖二层机构——巴马瑶族自治县政府投资审计中心。

第二部分:巴马瑶族自治县审计局2017年度部门决算报表

审计局2017年度部门决算公开附表.xls

第三部分:巴马瑶族自治县审计局2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2017年度总收入 365.59万元,其中本年收入 265.59 万元, 较2016年度决算数349.37万元增加16.22万元,增长4.64 %。增加  16.22万元,增长  4.64%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入 365.59 万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加16.22 万元,增长4.64  %,主要原因是职工工资基数提高而增加。

2.事业收入 0万元,较2016年度决算数无增减变化。

3.经营收入 0万,较2016年度决算数无增减变化。

4.其他收入 0万元,较2016年度决算数无增减变化。

5. 用事业基金弥补收支差额   0  万元,较2016年度决算数无增减变化。

6.上年结转和结余   0 万元,较2016年度决算数无增减变化。

(二)本部门2017年度总支出365.59 万元,其中本年支出 365.59 万元, 较2016年度决算数349.37万元增加16.22万元,增长4.64 %。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类) 329.69 万元:主要用于政府办公厅(室)及相关机构事务及审计事务等支出,较2016年度决算数333.62万元减少3.93万元,下降1.18%,主要原因是:

(1)政府办公厅(室)及相关机构事务0万元,较2016年度决算数31.73万元减少31.73万元,原因是政府调整了支出结构。

(2)审计事务329.69万元,较2016年度决算数301.89万元增加27.80万元,增长9.21  %,原因是政府调整了支出结构。

2. 社会保障和就业支出16.07万元,较2016年度决算数0万元增加16.07万元,增长0%,主要原因是政府调整了支出结构。

3. 医疗卫生与计划生育支出4.9万元,较2016年度决算数4.62万元增加0.28万元;增长6.06  %,主要原因是基数提高所致。

4. 住房保障支出13.55万元,较2016年度决算数11.13万元增加2.42万元;增长21.74 %,主要原因是基数提高所致。

5. 农林水支出1.38万元,较2016年度决算数0万元增加1.38万元;增长0%,主要原因是政府调整了支出结构。

6.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2016年度决算数无增减变化。

7.年末结转和结余0 万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数无增减变化。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

巴马瑶族自治县审计局2017年度一般公共预算支出365.59万元,较2016年度决算数349.37万元增加16.22万元,增长4.64%。其中:基本支出 358.04万元,项目支出7.55万元。

巴马瑶族自治县审计局2017 年度一般公共预算支出年初预算为 331.37万元,支出决算为365.59万元,完成年初预算的110.33%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为 301.83万元,支出决算为329.69万元,完成年初预算的 109.23%。年未决算数较年初预算数增加了27.86万元,主要原因为2017年度职工基本工资有所提高和国家投入民生资金增大导致审计业务费提高等所致。主要用于:

1.行政运行98.69万元;

2. 一般行政管理事务112.26万元;

3. 审计业务118.74万元。

(二)社会保障和就业支出16.07万元,较2016年度决算数0万元增加16.07万元,年初预算为15.29 万元,完成年初预算的 105.10%。主要用于基本养老保险支出;

(三)医疗卫生与计划生育支出4.9万元,较2016年度决算数4.62万元增加0.28万元,年初预算为 4.83万元,完成年初预算的 101.45%。主要用于基本医疗、大病统筹等支出;

(四)住房保障支出13.55万元,较2016年度决算数11.13万元增加2.42万元,年初预算为9.42万元,完成年初预算的143.84%。主要用于职工住房公积金支出;

5. 农林水支出1.38万元,较2016年度决算数0万元增加1.38万元,年初预算为 0万元,完成年初预算的 0 %。主要用于扶贫工作队员补助支出。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 358.04万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出207.14万元,完成年初预算的 164.88 %。年未决算数较年初预算数增加了81.51万元,主要原因:2017年度职工基本工资提高、单位聘用技术人员11人等,使得相应的养老及社会保险等费相应的增加所致。

(二)商品和服务支出130.92万元,完成年初预算187.05万元的 69.99%。具体支出如下:

办公费支出14.66万元,较年初预算数5.69万元增加了8.97万元,增加主要原因是当年购买单位业务用办公软件系统升级费增加所致。

印刷费支出0.28万元,较年初预算数0.2万元增加了0.08万元,增加主要原因是当年印刷费提高所致。

水费支出0.29万元,较年初预算数0.63万元减少0.34万元,减少主要原因是执行八项规定,履行节约用水

电费(款)支出2.54万元,较年初预算数1万元增加了1.54万元,增加主要原因是天气严热,降温用电所致。

邮电费(款)支出3.54万元,较年初预算数1.28万元增加了2.26万元,增加主要原因是对外咨询业务较多所致。

差旅费(款)支出33.79万元,较年初预算数61.75万元减少27.96万元,减少主要原因是当年外出交叉检查较往年度少所致。

因公出国(境)支出预算为零。

维修(护)费(款)支出3.38万元,较年初预算数2万元增加了1.38万元,增加主要原因是办公设施年久易坏所致。

会议费(款)支出0万元,较年初预算数0.17万元减少0.17万元,主要原因是从节约出发,会议从简,尽量无费用开支。

培训费(款)支出2.52万元,较年初预算数4.32万元1.8万元,主要原因是当年因工作任务多,外出学习培训人员少安排所致。

公务接待费(款)支出1.2万元,较年初预算数1.56万元减少0.36万元,主要原因是遵循中央八项规定、无文不予以接待或从间接待等,减少接待开支。

委托业务费(款)支出54.85万元,较年初预算数50万元增加了4.85万元,增加主要原因是委托业务项目增加所致。

其他商品和服务支出(款)支出10.40万元,较年初预算数1.31万元增加了9.09万元,增加主要原因是一些无可预计的事项发生支出所致。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

巴马瑶族自治县审计局2017年度政府性基金支出 0万元,较2016年度决算数增加(减少) 0 万元,增长(下降)0  %。其中:基本支出  0   万元,项目支出   0 万元。

巴马瑶族自治县审计局2017 年度政府性基金支出年初预算为  0 万元,支出决算为 0  万元,完成年初预算的 0 %。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为  0 万元,支出决算为 0  万元,完成年初预算的 0 %。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.2万元,较2016年度决算数1.47万元,减少 0.27万元,下降18.37%,年初预算为2.06万元,完成年初预算的58.25%。减少主要原因是严格按中央“八项”规定,执行来文来电接待,控制接待标准。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排巴马瑶族自治县审计局机关、个人所属单位出国团组  0个,参加其他单位组织的出国团组 0个,全年因公出国(境)团组共计 0个,累计 0人次。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出 0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年巴马瑶族自治县审计局、个人所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出 0万元,平均每辆0万元。

(三)公务接待费支出 1.2 万元,国内公务接待批次 22次,人次154次 ,国(境)外公务接待批次0 次,0人/次。较2016年度1.47万元,减少0.27万元,国内公务接待批次25次,人次150次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出130.92万元,比2016年减少3.82万元,降低2.84%。主要原因是公务接待、会议开支、培训费等节约支出所致。

(二)政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额7.55万元,其中:政府采购货物支出7.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额  7.55万元,占政府采购支出总额的 100%,其中:授予小微企业合同金额 7.55 万元,占政府采购支出总额的 100 %。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日,本部门共有车辆 0 辆,其中,部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0  辆、其他用车 0 辆,单位价值50万元以上通用设备 0 台(套),100万元以上专用设备 0  台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目5个,二级项目 0个,共涉及资金195万元,自评覆盖率达到 100%。

共组织对“政府投资审计核减经费、投资审计服务费”等5个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出195万元。从评价情况来看,能按时按质完成年初计划预定目标任务。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标,政府投资审计核减经费、投资审计服务费项目自评得分为100分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治县财政预决算管理的“三公”经费,是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


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